DEN HAAG – De Nederlandse Douane waarschuwt transportbedrijven, logistieke dienstverleners en andere ondernemingen voor fraude met de regeling douanevervoer (T1). Uit signalen van het bedrijfsleven en andere Europese douaneautoriteiten blijkt dat bedrijven onbewust betrokken kunnen raken bij frauduleuze goederenstromen. De financiële gevolgen kunnen aanzienlijk zijn, vooral wanneer hoge antidumpingrechten van toepassing zijn.
De Douane roept bedrijven daarom op om opdrachtgevers, vervoerders en goederenstromen extra zorgvuldig te controleren.
Fraudeurs maken misbruik van de regeling douanevervoer door goederen niet op de aangegeven bestemming af te leveren. Hierdoor worden de goederen aan het douanetoezicht onttrokken.
De T1-regeling maakt het mogelijk om goederen onder douanetoezicht binnen de Europese Unie te vervoeren zonder dat direct invoerrechten en andere invoerheffingen hoeven te worden betaald.
Wanneer een zending niet correct wordt beëindigd, start de Douane een nasporingsonderzoek.
Bedrijven kunnen aansprakelijk worden gesteld
Volgens de Douane lopen vooral bedrijven die vervoersaangiften indienen financiële risico’s.
Wanneer goederen niet op de aangegeven bestemming aankomen en de douanevervoerregeling niet correct wordt gezuiverd, kunnen deze bedrijven worden aangesproken voor verschuldigde douanerechten en andere heffingen.
Dat kan leiden tot aanzienlijke financiële claims, zelfs wanneer een onderneming onbewust bij de fraude betrokken is geraakt.
Vooral bij goederen waarop hoge antidumpingrechten van toepassing zijn, kunnen de bedragen fors oplopen.
Criminelen misbruiken bestaande logistieke ketens
De Douane ziet dat criminelen gebruikmaken van bestaande logistieke ketens en zich voordoen als betrouwbare handelspartners, opdrachtgevers of vervoerders.
Daardoor kunnen transportbedrijven en logistieke dienstverleners onbedoeld betrokken raken bij frauduleuze transportopdrachten.
Volgens de Douane hebben bedrijven die vervoersaangiften indienen niet altijd voldoende zicht op hun opdrachtgever, de daadwerkelijke goederenstroom of de uiteindelijke afhandeling van het transport.
Wanneer goederen vervolgens verdwijnen of niet op de opgegeven bestemming worden afgeleverd, kan de douanevervoerregeling niet correct worden afgesloten.
Europese fraudezaak met schade van 197 miljoen euro
Dat fraude met douanevervoer grote financiële gevolgen kan hebben, blijkt ook uit een omvangrijke Europese fraudezaak die eerder dit jaar door het Europees Bureau voor fraudebestrijding (OLAF) werd onderzocht.
OLAF maakte op 28 april 2026 bekend een centrale rol te hebben gespeeld bij het blootleggen van grootschalige douane- en btw-fraude met onder meer textiel, schoenen, elektrische fietsen en andere goederen.
De totale schade door deze fraudeconstructie wordt door OLAF geschat op ongeveer 197 miljoen euro. Daarvan betreft 118 miljoen euro aan ontdoken douanerechten en 79 miljoen euro aan niet-betaalde btw.
Het onderzoek begon na informatie van de Poolse douane over vermoedelijk misbruik van Europese douaneprocedures.
OLAF bracht complexe handelsstromen in kaart, identificeerde risicovolle zendingen en coördineerde controles in meerdere Europese lidstaten.
Daarbij werd onder meer samengewerkt met autoriteiten in België, Slovenië, Duitsland, Hongarije en Polen.
Valse CMR-vrachtbrieven en fictieve transporten
Uit het Europese onderzoek kwam een complexe fraudeconstructie naar voren waarbij goederen op papier onder de T1-regeling naar andere lidstaten werden vervoerd, terwijl zij in werkelijkheid in Polen achterbleven.
De goederen kwamen de Europese Unie binnen via de grens tussen Polen en Belarus.
Fraudeurs gebruikten valse bevestigingen van aankomst om goederen administratief aan het douanevervoer te onttrekken.
Ook werden goederen onjuist aangegeven om lagere invoerrechten te betalen.
Daarnaast werd misbruik gemaakt van douaneprocedure 42, waarmee onder bepaalde voorwaarden btw bij invoer niet direct hoeft te worden betaald wanneer goederen bestemd zijn voor een andere EU-lidstaat.
Om de vermeende goederenbewegingen aannemelijk te maken, werden vervalste CMR-vrachtbrieven opgesteld. Daarmee werd de indruk gewekt dat goederen daadwerkelijk tussen EU-lidstaten waren vervoerd.
Ook werd gebruikgemaakt van brievenbusmaatschappijen om douanerechten en btw te ontduiken.
Negen verdachten aangehouden in Polen
OLAF informeerde het Europees Openbaar Ministerie (EPPO) over de onderzoeksresultaten.
Het EPPO startte vervolgens een strafrechtelijk onderzoek naar een crimineel netwerk dat goederen via de Pools-Belarussische grens importeerde.
Dit onderzoek leidde tot de aanhouding van negen verdachten in Polen.
Naast de strafrechtelijke onderzoeken voerde OLAF aanvullend onderzoek uit om het verzamelde bewijsmateriaal verder te versterken.
De betrokken verdachten worden voor onschuldig gehouden totdat hun schuld door een bevoegde rechter is vastgesteld.
Douane adviseert extra controles
Om te voorkomen dat ondernemingen onbewust bij dergelijke fraude betrokken raken, adviseert de Nederlandse Douane bedrijven die vervoersaangiften indienen om hun interne controles aan te scherpen.
Daarbij moeten niet alleen nieuwe, maar ook bestaande klanten, leveranciers en logistieke partners zorgvuldig worden gecontroleerd.
Ook adviseert de Douane om contactpersonen, e-mailadressen, transportdocumenten en goederenstromen te verifiëren.
Bedrijven moeten bovendien alert zijn op afwijkingen die niet passen bij de gebruikelijke handelsstromen of goederenwaarden.
Daarnaast benadrukt de Douane het belang van bewustwording onder medewerkers, zodat verdachte situaties tijdig worden herkend.
Vermoedens van fraude melden
Bedrijven die aanwijzingen hebben voor mogelijk misbruik van de regeling douanevervoer kunnen dit rechtstreeks melden bij de Douane.
Meldingen kunnen worden gestuurd naar douane.nasporing.heerlen@douane.nl.
De Douane vraagt daarbij als onderwerp van de e-mail ‘Mogelijk misbruik regeling douanevervoer’ te gebruiken.
Met de waarschuwing wil de Douane voorkomen dat bonafide transportbedrijven en logistieke dienstverleners betrokken raken bij frauduleuze goederenstromen en vervolgens worden geconfronteerd met hoge financiële naheffingen.
